Nếu vào một ngày đẹp trời các anh, chị cần rút tiền từ quỹ hưu để start-up hoặc hỗ trợ cho con mua nhà hoặc học hành nhưng anh chị vẫn còn nằm trong độ tuổi lao động (theo quy định của chính phủ) thì dưới đây là 10 điều cần lưu ý trước khi anh chị quyết định thực hiện:
- Các khoản tiền anh,chị nhận được từ quỹ IRA (Individual Retirement Arrangement) trước khi anh chị đủ 59 tuổi 6 tháng thường được xem là tiền hưu non (early or premature distribution).
- Các khoản tiền hưu non thường phải chịu thêm 10% tiền thuế phạt.
- Tiền hưu non nhận được cũng phải báo với sở thuế vụ (IRS).
- Các khoản lương hưu nếu được chuyển từ quỹ lương hưu IRA này sang quỹ hưu IRA khác hoặc chuyển vào một chương trình hưu đủ tiêu chuẩn khác sẽ không phải chịu thêm mức thuế 10%. Trong vòng 60 ngày sau khi nhân được khoản tiền hưu phân phối anh chị phải chuyển ngay vào một quỹ hưu khác để tránh bị phạt thuế.
- Khi chương trình hưu mới của anh chị phân phối tiền hưu cho anh/chị hoặc người thừa hưởng thì số tiền anh chị chuyển quỹ trước đây sẽ phải đóng thuế.
- Nếu anh chị bỏ vào quỹ hưu IRA những khoản tiền sau thuế (nondeductible contributions) và sau này anh chị rút các khoản đó ra khỏi quỹ hưu trước khi anh chị đủ tuổi hưu, một phần các khoản tiền này sẽ không phải chịu thuế.
- Nếu anh chị nhận được 1 khoản tiền hưu non được phân phối từ Roth IRA thì phần tiền nào liên quan đến số tiền quý vị bỏ vào quỹ hưu trước đây sẽ không phải đóng thuế (vì tiền bỏ vào Roth IRA là tiền sau thuế).
- Nếu anh chị nhận một khoản tiền được phân phối từ bất kỳ quỹ hưu đủ tiêu chuẩn nào thì khoản đó phải đóng thuế (trừ trường hợp các khoản tiền anh chị bỏ vào quỹ hưu đó là tiền sau thuế)
- Những trường hợp đặc biệt không phải chịu mức thuế đóng thêm 10% như khi các khoản tiền hưu phân phối sớm được dùng để mua căn nhà đầu tiên, trang trải chi phí thuốc men, giáo dục, hoặc các anh chị bị tàn tật.
- Thông tin liên quan đến các khoản hưu non này  sẽ tìm thấy trên ấn bản 575 (Pension and Annuity Income ) và ấn bản 590 (Contributions to Individual Retirement Arrangements (IRAs)) tại www.irs.gov.
Nếu các anh chị vẫn còn chưa rõ thì các anh chị có thể tìm những công ty của người Việt trong ngành nghề Finance and Advice (Tư vấn tài chinh) tại khu vực các anh chị đang sống để hỗ trợ các anh chị tốt hơn
Nguồn: tổng hợp từ IRS